Webinaire : Lecture patrimoniale des documents comptables

Le 6 sept. 2019 de 10h à 12h - Intervenant : Richard CHALIER

Date :

  • Le 06 Septembre 2019 En ligne !

Tarifs du webinaire :

  • En Inter-Entreprises
  • Par personne : 110 € HT
  • Découvrez nos offres "Digital Learning" à partir de 25€ HT/mois

  • En Intra-Entreprises ou sur-mesure* : forfait 1 500 € HT pour un groupe de 15 personnes
  • * Dates et horaires à fixer à votre convenance

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Lecture patrimoniale des documents comptables

Ce webinaire procure les principales clés de lecture des documents comptables (bilan et compte de résultat) d’une entreprise ou société, afin d’en tirer des enseignements patrimoniaux pratiques.

De tels documents informent sur l’historique de la structure, son mode d’imposition, celui de ses associés, son mode de gestion, les possibilités courantes de sortie de trésorerie, la portée de la vente d’un actif (fonds de commerce, bien immobilier, titres de société filiale) ou encore la transmission à titre gratuit ou onéreux de la structure elle-même.
 
 
  • Savoir lire les postes principaux d’un bilan comptable avec une approche patrimoniale ;
  • Maitriser les interférences pratiques entre le patrimoine privé et le patrimoine professionnel ;
  • Savoir gérer la trésorerie d’une société soumise à l’IS en cohérence avec l’ISF ou la loi Dutreil ;
  • Sécuriser les informations retranscrites à vos clients.

Programme

 


Cettformation vise à donner à un conseiller privé des clés de lecture d’un bilan comptable, afin d’en tirer des enseignements patrimoniaux pratiques. Le développement du patrimoine privé est souvent lié à la création de richesses par l’entreprise. Mais cette trésorerie peut se gérer au sein de la société ou dans le patrimoine privé.

Un expert FIDROIT vous présentera, à partir de bilans issus de dossiers clients, la méthode de lecture ad hoc. Puis, il développera les avantages et contraintes de gérer la trésorerie dans cette société ou en dehors. Il débattra avec vous de ces situations pour que vous en maitrisiez les fondamentaux.

  1. Quels enseignements tirer :
  • D’un petit ou d’un « gros » capital ?
    • Plus-values professionnelles ou privées.
  • De présences de réserves ou d’un report à nouveau ?
  • Des dettes à court ou moyen terme ?
  • De la présence de comptes courant d’associés ?
    • Leur retrait ou leur refinancement.
    • Qui est titré ? qui en est propriétaire ?
  • De la présence d’un immeuble à l’actif :
    • Valeur nette comptable ?
    • Aménagement ?
    • Présence ou absence du terrain ?
  • De la présence d’un fonds de commerce :
    • Quelle plus-value de cession du fonds ?
    • Quelle plus-value de cession des parts ?
    • Que préférer ?
  • De la présence de titres de participation :
    • Quelle plus-value de cession des parts ?
    • Quid des remontées de dividendes ?
  • Des liquidités et des valeurs mobilières de placement :
    • Quels supports pour quels rendements ?
  1. Quel est le régime fiscal de la société au vu du compte de résultat ?
  • Conséquences sur l’imposition des associés ?
  • L’opportunité d’opter pour l’IS en présence d’une société non soumise à l’IS ?
    • Effets fiscaux immédiats sur les plus-values.
    • Les effets à long terme.
  • Les cotisations sociales des dirigeants
    • Régime social TNS ou Salarié.
  1. L’investissement de la trésorerie dans une société à l’IS

Cette deuxième partie vise à connaitre l’impact de la nature des supports d’investissement choisis sur le résultat de la société, afin d’appréhender leur rendement net, les capacités de distribution de cette même société.

  1. Quelles règles comptables et fiscales s’appliquent selon la nature de l’investissement :
  • Les comptes titres et les OPCVM
  • Les contrats de capitalisation
  • Les SCPI ou l’usufruit de SCPI.

Ces points seront illustrés par des exemples qui permettront de mesurer l’efficacité réelle de l’investissement.

  1. Quid d’une trésorerie excessive…
  • Risque ISF

 

PROFESSIONNELS DU PATRIMOINE :

PRÉrequis :

- CGPI, 
- Experts-comptables, Notaires, Avocats
- Banquiers, Conseillers privés, Ingénieurs patrimoniaux, 
- Assureurs ...   

- Connaissances de base de la fiscalité personnelle et professionnelle d’un dirigeant d’entreprise ainsi que celle des sociétés soumises à l’IS;
- Connaissances basiques d’un bilan et d’un compte de résultats ;
- Notions de droit des sociétés (distribution, réduction de capital);
- Avoir une pratique du conseil patrimonial.

Formation validante : notaire, expert-comptable

 Richard chalier Directeur technique associé fidroit

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le 6 sept. de 10h à 12h

Ce qu'ils ont le + apprécié :

CARRARE FINANCE : "Le côté pratique pour avoir les bons réflexes"

HOLDING RK : "Les cas concrets à titre d'illustration et l'interactivité avec le formateur"

EUROGEST PATRIMOINE ASSOCIES : "Les cas concrets à titre d'illustration et l'interactivité avec le formateur"

 

 


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Emilie COCHET
Responsable Service Formation